宁德市疾病预防控制中心关于2017年度结核病、职业病、慢性病、突发公共卫生事件应急处置、水和食品安全风险监测项目财政支出绩效评价报告

宁德市财政局：

根据《宁德市财政局关于编制市级部门2018-2020年中期财政规划和2018年部门预算的通知》（宁财预〔2017〕60号）文件要求，我中心对2017年度结核病、职业病、慢性病、突发公共卫生事件应急处置、水和食品安全风险监测项目市级财政支出进行了绩效评价，现对评价结果做如下报告。

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

宁德市疾病预防控制中心承担着疾病预防与控制、公共卫生突发事件应急处理、疫情报告及相关健康信息管理、健康危害因素检测与干预、实验室检测分析与评价、健康教育与健康促进、技术管理与应用研究指导等职能，是全市疾病预防控制工作的技术指导中心和学术科研中心。中心内设11个业务科室和2个职能科室，另附设福建医科大学、泉州医学高等专科学校教学基地。

（二）项目基本情况

根据《传染病防治法》、《职业病防治法》、《食品安全法》、《结核病防治管理办法》、《公共场所卫生管理条例》、《突发公共卫生事件应急条例》等法规条例，疾控机构对影响人群生活、学习、工作等生存环境质量及生命质量的危险因素，进行营养食品、劳动、环境、放射、学校卫生等公共卫生学监测；对传染病、地方病、慢性非传染性疾病、职业病、食源性疾病、中毒等重大疾病发生、发展和分布的规律进行流行病学监测，参与和指导处理重大疫情、突发公共卫生事件，建立重大疾病、中毒、卫生污染、救灾防病等重大公共卫生问题的应急反应系统，配合并参与突发公共卫生事件的调查处理。

市级财政预算安排的项目资金主要用于开展结核病、职业病、慢性病、突发公共卫生事件应急处置、水和食品安全风险监测项目工作，主要是：与上述项目有关的交通差旅、试剂耗材、培训、人力成本、健康教育、宣传、维修维护、公车运行等费用等。

二、项目实施基本情况 

（一）项目的组织管理情况

按照国家卫计委对结核病、职业病、慢性病、突发公共卫生事件应急处置、水和食品安全风险监测项目的工作要求作为参考标准并设置相应的绩效目标值，实际开展工作时按照有关的绩效目标值进行。

（二）项目财务管理状况

2017年项目总投入21万元，市级财政资金21万，实际支出21万元，资金到位及时，严格依照有关法律法规，进行会计核算，真实反映收支情况。会计基础工作较好，各项费用申报、审核、审批手续完备。

三、项目绩效分析            

（一）项目绩效评价工作开展情况

1、选用的评价指标和评价方法。

按照市级财政项目支出绩效自评工作的要求，结合我中心实际情况，选用相应的评价指标和评分标准，认真进行核实和考评。

该项目评价方法主要采用比较法。绩效评价指标把绩效概念具体化为可以计量的指标，较为客观地量化了实际工作的进度。

整个绩效评价体系包括3个一级指标（投入、过程、产出与效益），每个一级指标又分别设置若干个二级指标从不同方面来反映一级指标，这些二级指标部分是具体客观指标，可以用相关的指标数据测算得出，部分是综合性主观指标，需要细化为具体内容来体现，指标体系共设置9个二级指标， 19个三级指标，并设置了得分权重和评分标准，对每一个三级指标进行自评，然后对各级指标得分进行加总，得出绩效评价总分。

指标的具体设置情况如下：

投入：主要体现时效情况和资金落实情况。例如，项目经费下达时间与计划时间的差异情况；绩效指标完成率、项目立项规范性；资金到位率、到位及时率、资金使用率等项目投入情况的指标。

过程：主要体现业务管理、财务管理和会计信息管理三个方面。考核管理制度建立情况、资金使用合规性、固定资产专人管理情况、项目资金安全性、会计信息规范性和完整性。

产出与效益：主要体现项目工作的实际完成情况和完成质量，以及取得的有关社会效益。如：实际完成率、完成及时率、质量达标率、社会效益等指标。

2、项目绩效自评得分和自评等级。

总权重100％，评价总分100分，经核对相关指标后评价如下：时效情况10分，立项情况9分、资金情况10分、业务管理8分、财务管理9分、会计信息管理10分、产出数量20分、产出质量10分、项目效益10分，总得分96分，自评等级优秀。

（二）项目绩效目标完成情况

1、投入目标完成情况

该项目财政资金21万，资金到位率100％，用于2017年结核病、职业病、慢性病、突发公共卫生事件应急处置、水和食品安全风险监测项目支出。全年支出21万元，支出实现率100％。

2、产出目标完成情况

数量目标。开展应急演练1次，实际完成1次；活动性肺结核患者发现200人，实际完成200人；职业病监测4次，实际完成4次；生活饮用水监测60份，实际完成60份；食品安全风险监测样品采集200份，实际完成200份，达到预定目标。

3、效益目标完成情况

社会效益目标。突发公共卫生事件处置及时，处置率达100%；完成企业职业病防控工作绩效目标；完成饮用水监测绩效目标；完成食品安全风险监测绩效目标；完成发现活动性肺结核患者绩效目标。

（三）项目绩效分析

1.投入指标体系得分29分，其中：

（1）时效情况方面满分10分，得分10。项目完成时间与计划时间无偏差。

（2）项目立项方面满分10分，得分9分。绩效目标设置较合理，绩效目标与项目年度工作任务相对应；绩效指标设置明确，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，指标设置明晰、可衡量；项目立项规范，项目按规定程序申请立项，提供材料充分、完整，事前进行集体决策。但无相关的风险评估，扣除1分。

（3）资金情况满分10分，得分10。资金到位率、到位及时率均达100%。

2、过程指标体系得27分，其中：

（1）业务管理方面满分10分，得8分。业务管理制度合法、合规，但不够完整，扣除1分。制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度，项目资料较齐全但归档不够及时，扣除1分。

（2）财务管理方面满分10分，得分9分。管理制度较健全，资金使用符合规范，固定资产指定专人管理，但具体经费支出没有出台专门的项目资金管理办法，扣除1分。

（3）会计信息管理方面满分10分，得10分。会计核算总体符合规范要求，相关材料较完整。

 3.产出与效益指标体系满分40分，得40分，其中：

（1）产出数量方面满分20分，得20分。全年开展应急演练1次，实际完成1次；活动性肺结核患者发现200人，实际完成200人；职业病监测4次，实际完成4次；生活饮用水监测60份，实际完成60份；食品安全风险监测样品采集200份，实际完成200份，达到预定目标。

（2）产出质量方面满分10分，得10分。突发公共卫生应急演练，活动性肺结核患者发现人数，职业病监测，生活饮用水监测，食品安全风险监测产出数均按有关质量标准执行，达到预定目标。

（3）项目效益方面满分10分，得10分。项目的实施，降低了结核病的传播和食源性疾病的发生率；降低了职业病发病率，使传染病、职业病危害、食品安全的危害得到了控制。

四、项目存在的问题和改进措施

（一）项目存在的问题

1、管理制度不够健全。财务内部管理制度均执行上级或行业的相关规定，没有针对专项工作经费专门的项目资金管理办法。

2.项目资料归档不够及时。

3.项目未经相关的风险评估和专家论证。

（二）改进措施

1、继续健全管理制度。

2、及时将项目资料进行归档。

3、争取完成项目的风险评估及专家论证。

五、下一步改进工作的意见和建议

1、继续改进和提高数量目标及质量目标的完成情况。

2、上级财政部门协助出台项目资金管理办法。

3、有关部门出台资金管理及项目评估与论证制度。

附件1： 2017年度结核病、职业病、慢性病、突发公共卫生事件应急处置、水和食品安全风险监测财政项目支出绩效自评表

附件2：2017年度结核病、职业病、慢性病、突发公共卫生事件应急处置、水和食品安全风险监测财政项目支出基本信息及绩效目标表