关于2017年度扩大免疫规划项目财政支出绩效评价报告

关于2017年度扩大免疫规划项目财政支出绩效评价报告

宁疾控〔2018〕42号

宁德市财政局：

根据《宁德市财政局关于编制市级部门2018-2020年中期财政规划和2018年部门预算的通知》（宁财预〔2017〕60号）文件要求，我中心对2017年度扩大免疫规划项目财政支出进行了绩效评价，现对评价结果做如下报告。

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

宁德市疾病预防控制中心承担着疾病预防与控制、公共卫生突发事件应急处理、疫情报告及相关健康信息管理、健康危害因素检测与干预、实验室检测分析与评价、健康教育与健康促进、技术管理与应用研究指导等职能，是全市疾病预防控制工作的技术指导中心和学术科研中心。中心内设11个业务科室和2个职能科室，另附设福建医科大学、泉州医学高等专科学校教学基地。

（二）项目基本情况

1、项目立项依据：《疫苗流通和预防接种管理条例》第三十四条规定：县级以上人民政府应当将与国家免疫规划有关的预防接种工作纳入本行政区域的国民经济和社会发展计划，对预防接种工作所需经费予以保障，保证达到国家免疫规划所要求的接种率，确保国家免疫规划的实施。

2、项目主要内容：为保护儿童免受相应传染病困扰和健康成长，为所有适龄儿童免费接种国家免疫规划一类疫苗。

3、项目涉及范围：全市范围内的疫苗冷链配送、人员培训、防病督导、疫苗冷链储存和传染病控制。

4、总体目标：国家实行有计划的预防接种制度，推行扩大免疫规划，使儿童免受相应传染病的困扰，保证接种率达到国家免疫规划的要求，让扩大免疫规划成为一项惠及民生的社会服务工程。

二、项目实施基本情况                                                             （一）项目的组织管理情况

按照国家卫计委对扩大免疫规划的相关要求作为参考标准并设置相应的绩效目标值，实际开展工作时按照有关的绩效目标值进行。

（二）项目财务管理状况

2017年项目总投入15万元，市级财政资金15万，实际支出15万元，资金到位及时，严格依照有关法律法规，进行会计核算，真实反映收支情况。会计基础工作较好，各项费用申报、审核、审批手续完备。

三、项目绩效分析                  

（一）项目绩效评价工作开展情况

1、选用的评价指标和评价方法。

按照市级财政项目支出绩效自评工作的要求，结合我中心实际情况，选用相应的评价指标和评分标准，认真进行核实和考评。

该项目评价方法主要采用比较法。绩效评价指标把绩效概念具体化为可以计量的指标，较为客观地量化了实际工作的进度。

整个绩效评价体系包括3个一级指标（投入、过程、产出与效益），每个一级指标又分别设置若干个二级指标从不同方面来反映一级指标，这些二级指标部分是具体客观指标，可以用相关的指标数据测算得出，部分是综合性主观指标，需要细化为具体内容来体现，指标体系共设置9个二级指标， 24个三级指标，并设置了得分权重和评分标准，对每一个三级指标进行自评，然后对各级指标得分进行加总，得出绩效评价总分。

指标的具体设置情况如下：

投入：主要体现时效情况和资金落实情况。例如，项目经费下达时间与计划时间的差异情况；绩效指标完成率、项目立项规范性；资金到位率、到位及时率、资金使用率等项目投入情况的指标。

过程：主要体现业务管理、财务管理和会计信息管理三个方面。考核管理制度建立情况、资金使用合规性、固定资产专人管理情况、项目资金安全性、会计信息规范性和完整性。

产出与效益：主要体现项目工作的实际完成情况和完成质量，以及取得的有关社会效益。如：实际完成率、完成及时率、质量达标率、社会效益等指标。

2、检查、核实的情况

把进一步加强财政支出作为项目绩效评价的长期工作来抓，加强财政支出项目绩效自评工作的组织和领导，落实项目自评具体工作人员，做好项目绩效检查工作，核实资金的合理使用情况，确保绩效自评工作顺利进行。

3、项目绩效自评得分和自评等级。

总权重100％，评价总分100分，经核对相关指标后评价如下：时效情况10分，立项情况9分、资金情况10分、业务管理8分、财务管理9分、会计信息管理10分、产出数量18分、产出质量15分、项目效益7分，总得分96分，自评等级优秀。

（二）项目绩效目标完成情况

1、投入目标完成情况

该项目财政资金15万，2月份资金到位15万元，资金到位率100％，用于2017年宁德市扩大免疫规划项目支出。全年支出15万元，支出实现率100％。

2、产出目标完成情况

（1）数量目标。配送105万剂次疫苗，培训下级人员180人次，督导各县区22次，完成预定目标。

（2）质量目标。疫苗冷链运转贮存温度合格率达100%，培训考核合格率达98%，防病督导接种单位数60个，完成预定目标。。

3、效益目标完成情况

（1）社会效益目标。适龄儿童接种率达96%，针对传染病控制在1/10万以下，降低了传染病发病率。

（2）服务对象满意度目标。受种儿童家长满意度达95%。

（三）项目绩效分析

1.投入指标体系得分29分，其中：

（1）时效情况方面满分10分，得分10。项目实施月份与计划月份无偏差，得10分。

（2）项目立项方面满分10分，得分9。绩效目标设置较合理，绩效目标与项目年度工作任务相对应，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，指标设置明晰、可衡量，得3分；绩效指标完成率达到预期，得4分；项目立项规范，项目按规定程序申请立项，提供材料充分、完整，事前进行集体决策，得2分，但无相关的风险评估，扣除1分。

（3）资金情况满分10分，得分10。资金到位率100%，得3分、到位及时率100%，得3分，资金使用率100%，得4分。

2、过程指标体系得27分，其中：

（1）业务管理方面满分10分，得8分。业务管理制度合法、合规，得4分，但不够完整，扣除1分。制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度，项目资料较齐全，得4分，但归档不够及时，扣除1分。

（2）财务管理方面满分10分，得分9分。管理制度较健全，但没有出台专门的项目资金管理办法，扣除1分，得4分；资金使用符合规范，得3分；固定资产指定专人管理，得3分；项目资金安全性符合相关要求，得2分。

（3）会计信息管理方面满分10分，得10分。会计核算总体符合规范要求，得5分；相关材料较完整，得5分。

 3.产出与效益指标体系满分40分，得分40，其中：

（1）产出数量方面满分18分，得分18。全年配送102万剂次疫苗，得6分；培训下级人员180人次，得6分；各县区共督导22次，得6分，达到预定目标。

（2）产出质量方面满分15分，得分15。疫苗冷链运转贮存温度合格率达100%，得5分；培训考核合格率达96%，得5分；全年督导60个接种单位，得5分，达到预定目标。

（3）项目效益方面满分7分，得分7。适龄儿童接种率达96%，得2分；针对传染病控制在1/10万以下，减低了传染病发病率，得2分；儿童家长满意度达95%，得3分，达到预定目标。

四、项目存在的问题和改进措施

（一）项目存在的问题

1、管理制度不够健全。财务内部管理制度均执行上级或行业的相关规定，没有针对专项工作经费专门的项目资金管理办法。

2.项目资料归档不够及时。

3.项目未经相关的风险评估和专家论证。

（二）改进措施

1、继续健全管理制度。

2、及时将项目资料进行归档。

3、争取完成项目的风险评估及专家论证。

五、下一步改进工作的意见和建议

1、继续改进和提高数量目标及质量目标的完成情况。

2、上级财政部门协助出台项目资金管理办法。

3、有关部门出台资金管理及项目评估与论证制度。

附件：1. 2017年度扩大免疫规划财政项目支出绩效自评表

2. 2017年度扩大免疫规划财政项目支出基本信息及绩效目标表

宁德市疾病预防控制中心

2018年5月18日